3月4日，《南方電網(wǎng)公司深化內(nèi)部控制體系建設工作方案》(以下簡稱《方案》)印發(fā)?！斗桨浮诽岢?，南方電網(wǎng)公司將統(tǒng)籌協(xié)調(diào)內(nèi)控、風險、合規(guī)管理，以合規(guī)管理為基礎，以風險管理為重點，從控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督評價5個方面，推動構建“理念統(tǒng)一、工具統(tǒng)一、流程統(tǒng)一、評價統(tǒng)一”的公司內(nèi)部控制體系。
整合3個體系加強內(nèi)控建設
內(nèi)控體系建設是實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略的重要保障，南方電網(wǎng)公司高度重視內(nèi)控、風險、合規(guī)管理工作。2012年，公司啟動內(nèi)控體系建設，編制形成《內(nèi)部控制管理手冊》《內(nèi)部控制評價手冊》等規(guī)范性文件與操作指引，構建了覆蓋22個專業(yè)領域的內(nèi)部控制管理體系。2013年，啟動全面風險管理工作，構建了公司全面風險管理體系，形成了“三級架構、三道防線”的工作組織體系，逐步形成常態(tài)化的風險管理閉環(huán)流程及風險管理監(jiān)督、評價與持續(xù)優(yōu)化機制。2019年初，啟動合規(guī)管理體系建設，制定了公司合規(guī)管理規(guī)定、合規(guī)手冊、合規(guī)義務清單等基礎文件，建立和規(guī)范了合規(guī)風險評估、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、違規(guī)調(diào)查、體系評估、年度報告等運行機制，初步完成了體系搭建。
“前期構建的內(nèi)控、風險、合規(guī)管理體系對公司持續(xù)健康發(fā)展起到了保駕護航作用。”公司法規(guī)部相關人員告訴記者。但由于之前3個體系同時分別運行，一定程度上影響了企業(yè)控制活動的整體效率和效果。因此，2019年6月，南方電網(wǎng)公司開展總部組織機構改革時，將原財務部負責的內(nèi)部控制管理(簡稱內(nèi)控)、原企管部負責的全面風險管理、原法律部負責的合規(guī)管理職能整合到法規(guī)部歸口管理，同時啟動了3個體系的整合研究工作。
2019年11月，國務院國資委先后印發(fā)《關于加強中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設與監(jiān)督工作的實施意見》《關于做好2020年中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設與監(jiān)督工作有關事項的通知》，為南方電網(wǎng)公司深化內(nèi)控體系建設指明了方向，提供了遵循。
南方電網(wǎng)公司按照國資委要求，結合公司內(nèi)控、風險、合規(guī)管理已有優(yōu)勢成果，制定出臺了《南方電網(wǎng)公司深化內(nèi)部控制體系建設工作方案》，初步形成了深化內(nèi)控體系建設的工作思路。接下來，南方電網(wǎng)公司將重點做好方案的推進實施，為推動實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略及經(jīng)營目標提供有力的支撐。
明確內(nèi)控體系建設任務
《方案》圍繞內(nèi)控體系建設，以合規(guī)為基礎，以風險管理為重點，從控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督評價5個方面制定出臺了健全內(nèi)控組織體系、完善制度流程體系、組織風險識別、強化整改落實工作等14條重點舉措，并作出了完善組織機構、融入崗位要求、組織季度跟蹤監(jiān)測等8項具體工作安排，務期實現(xiàn)內(nèi)控體系“理念統(tǒng)一、工具統(tǒng)一、流程統(tǒng)一、評價統(tǒng)一”，以更好地適應公司發(fā)展要求。
據(jù)介紹，除明確了業(yè)務部門負責本領域內(nèi)控體系的實施、法律管理部門負責內(nèi)控體系的歸口管理、審計部門負責內(nèi)控體系的審計、紀檢監(jiān)察部門負責內(nèi)控體系的監(jiān)督外，《方案》還首次明確了全體員工負責本崗位的內(nèi)控建設，要求全體員工要熟悉本崗位內(nèi)控工作職責，嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，自覺做到遵規(guī)守紀;定期開展崗位合規(guī)自查，在制度和流程中完善崗位內(nèi)控措施，以期構建覆蓋各業(yè)務領域、部門、崗位，涵蓋各級企業(yè)全面有效的內(nèi)控體系，實現(xiàn)管理橫向到邊、縱向到底。
《方案》還規(guī)劃了內(nèi)控執(zhí)行、保障方面的內(nèi)容。在執(zhí)行方面，抓住主要矛盾和矛盾的主要方面，將強化重點領域、重要崗位、重大風險3個方面的內(nèi)控工作，對于國企改革、國有資本運營、境外國有資產(chǎn)監(jiān)管等重點領域做好重點管控，對于采購、銷售、招投標、投資管理、資金管理和工程項目等重點崗位做好制衡監(jiān)督，對于電網(wǎng)運行、經(jīng)營管理、市場營銷、國際業(yè)務、安全穩(wěn)定等重大風險健全防范機制，以提高公司重大風險防控能力。
在保障方面，公司將綜合運用自評、監(jiān)督評價、外部審計監(jiān)督等多種監(jiān)督手段，構建上下聯(lián)動、內(nèi)外結合的全方位內(nèi)控監(jiān)督評價體系，全面提升內(nèi)控體系的有效性。
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