中國電力網(wǎng)訊(通訊員 孫啟睿) 今年以來,河北華電石家莊裕華熱電有限公司(以下簡稱“裕華熱電”)積極發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在生產(chǎn)經(jīng)營中的核心作用,以“增利潤、控成本”為原則,將財(cái)務(wù)預(yù)算和指標(biāo)管控緊密結(jié)合,進(jìn)一步明確經(jīng)營目標(biāo),合理分配資源,企業(yè)各項(xiàng)指標(biāo)持續(xù)向好,經(jīng)營管理穩(wěn)步提升。
做優(yōu)預(yù)算,把穩(wěn)利潤“方向舵”不動搖。預(yù)算是企業(yè)制定戰(zhàn)略目標(biāo)、控制成本、提高效率的重要工具。該公司高度重視預(yù)算工作,堅(jiān)持利潤導(dǎo)向不動搖,在日利潤測算模型上進(jìn)行創(chuàng)新優(yōu)化,結(jié)合每日負(fù)荷預(yù)計(jì)、電量兌現(xiàn)、入爐煤價(jià)、供電煤耗等多維度、多方面數(shù)據(jù)在預(yù)算階段進(jìn)行分解對比,跟蹤實(shí)際執(zhí)行情況并與預(yù)算進(jìn)行比較,找出預(yù)算編制中可提升的關(guān)鍵要素,發(fā)揮預(yù)算在生產(chǎn)經(jīng)營中的指導(dǎo)作用,從而實(shí)現(xiàn)有效的內(nèi)部控制和管理,逐步提升預(yù)算編制積極性、準(zhǔn)確性、客觀性。
部門聯(lián)動,緊盯指標(biāo)“結(jié)合點(diǎn)”增質(zhì)效。在積極編制預(yù)算的基礎(chǔ)上,該公司充分發(fā)揮各部門之間的協(xié)調(diào)聯(lián)動作用,以財(cái)務(wù)專業(yè)為主導(dǎo),每月制作共享文檔發(fā)送至相關(guān)生產(chǎn)、經(jīng)營部門,根據(jù)月度預(yù)算值指導(dǎo)相關(guān)部門合理分配每一天的指標(biāo)管控計(jì)劃,在月中依照實(shí)際完成情況滾動更新未來指標(biāo)管控要求,并在每月中旬由財(cái)務(wù)專業(yè)人員發(fā)起制作日分解分析文檔,根據(jù)每天利潤實(shí)際完成情況,利用早調(diào)會、周例會時(shí)間與各部門積極交流探討,分析存在問題,擬定提升措施,并督促完成相關(guān)指標(biāo)優(yōu)化,確保“利潤盤”的可控性。
未來,裕華熱電將立足創(chuàng)新創(chuàng)效課題優(yōu)化,結(jié)合公司經(jīng)營實(shí)際,將創(chuàng)新精神融入到財(cái)務(wù)管理工作中來,梳理總結(jié)預(yù)算、稅務(wù)、核算等過程中遇到的疑點(diǎn)、難點(diǎn)、堵點(diǎn),著重在建立規(guī)范、防范風(fēng)險(xiǎn)上下功夫,做到財(cái)務(wù)預(yù)算“把方向”,指標(biāo)管控“有準(zhǔn)繩”,為實(shí)現(xiàn)年度利潤目標(biāo)夯實(shí)基礎(chǔ)。
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